WWFT

DE NOTARIS EN DE WWFT

De notaris is verplicht ongebruikelijke transacties die te maken kunnen hebben met witwaspraktijken of financieren van terrorisme te melden bij het meldpunt ongebruikelijke transacties, officieel FIU-Nederland genaamd. Dit op grond van de Wet ter voorkoming van witwassen en financieren van terrorisme (Wwft). Ook als het gaat om een voorgenomen transactie die (nog) niet wordt uitgevoerd. De Wwft geldt voor bijna het gehele werkterrein van de notaris, behalve het familie- en erfrecht.

Cliëntenonderzoek

Op grond van de Notariswet moeten alle cliënten die een trhttps://www.lambeckharms.nl/pep/ansactie door de notaris willen laten uitvoeren hun identiteit door de notaris laten vaststellen en laten verifiëren met behulp van een geldig en origineel identiteitsbewijs.

De mate van het risico dat een bepaalde cliënt of transactie meebrengt, is bepalend voor de omvang van het onderzoek dat de notaris op grond van de Wwft verplicht is te doen. Verscherpt onderzoek is bijvoorbeeld verplicht voor cliënten die een politiek prominente functie bekleden (PEP’s).

Het is voor de notaris verboden werkzaamheden voor een cliënt te verrichten als het cliëntenonderzoek niet kan worden afgerond. Als er al een relatie met de cliënt bestaat, wordt die in dat geval beëindigd. Als er daarnaast aanwijzingen zijn voor witwassen of het financieren van terrorisme, is de notaris verplicht een melding te doen bij de FIU-Nederland.

Identiteit cliënt

Personen met de nationaliteit van de EU/EER-landen en Zwitserland kunnen hun identiteit laten verifiëren aan de hand van een geldig:

  • nationaal paspoort;
  • een diplomatiek paspoort of dienstpaspoort;
  • een geldige Nederlandse identiteitskaart met pasfoto; of
  • een geldig rijbewijs met pasfoto waarvan de houder in Nederland woont.

Andere personen kunnen hun identiteit laten verifiëren aan de hand van een geldig reisdocument of een geldig vreemdelingendocument als zij langer dan drie maanden in Nederland verblijven. Het vaststellen van de identiteit kan in overleg met de notaris ook door een andere beroepsbeoefenaar worden gedaan.

Neem bij een bezoek aan de notaris altijd een geldig legitimatiebewijs mee.

UBO’s van rechtspersonen

De identiteit van een cliënt-rechtspersoon, zoals bv, nv of stichting kan worden vastgesteld aan de hand van een uittreksel uit het handelsregister. Dit kan zowel een uittreksel in fysieke vorm zijn als een uittreksel in elektronische vorm dat door de notaris zelf wordt aangevraagd. Ook alle personen die een belang houden van meer dan 25 procent in het kapitaal van een rechtspersoon of daarin op andere wijze feitelijke zeggenschap hebben, moeten bekend zijn bij de notaris en hun identiteit desgewenst laten verifiëren. Deze personen worden ook wel UBO’s genoemd oftewel ultimate beneficial owners. Iedere rechtspersoon heeft ten minste één UBO, maar kan meerdere UBO’s hebben. Als er geen “echte” UBO is of als er enige twijfel is of de achterhaalde persoon de UBO is, wordt een persoon die behoort tot het hoger leidinggevend personeel van de cliënt aangemerkt als pseudo-UBO.

Meldingsplicht

Notarissen mogen op basis van hun beroepsregels vanaf 1 mei 2019 geen contante bedragen aannemen of uitbetalen boven € 2.500. Op grond van de Wwft geldt voor de notaris de verplichting contante betalingen te melden bij de FIU-Nederland. Met ingang van 25 juli 2018 geldt deze meldingsplicht voor contante betalingen van € 10.000 of meer, aan of door de notaris. Gezien het verbod in de beroepsregels zullen contante betalingen boven € 2.500 in principe niet voorkomen. De meldingsplicht geldt echter ook als de cliënt de contanten op een rekening van de notaris stort. Door de cliënt voorgenomen contante betalingen aan de notaris of gewenste uitbetalingen van € 10.000 of meer die niet worden uitgevoerd, moeten ook gemeld worden.

De notaris heeft geen meldingsplicht als eventuele (voorgenomen) ongebruikelijke transacties in een oriënterende bespreking ter sprake komen. Cliënten kunnen dan alles vrij met de notaris bespreken. De wettelijke verplichtingen gelden vanaf het moment dat de notaris een zaak daadwerkelijk in behandeling neemt en het duidelijk is dat de gevraagde transactie onder de wettelijke regeling valt. In dat geval is de notaris verplicht eventuele ongebruikelijke transacties als in de wet bedoeld bij de FIU-Nederland te melden. De notaris mag volgens de wet zijn cliënt niet van een melding op de hoogte brengen.

Herkomst middelen

Om illegale en ongebruikelijke geldstromen te voorkomen moet de notaris onderzoek doen naar de herkomst en bestemming van de middelen die bij de transactie worden gebruikt. Kort gezegd betekent dit dat elke cliënt moet kunnen aantonen waar de middelen vandaan komen. Is de herkomst van deze middelen niet direct helder, dan moet de notaris -op grond van de Wwft- nader onderzoek doen.

Mocht u vragen hebben omtrent dit onderwerp, neem dan gerust contact met ons op.

Actuele informatie & nieuws

Erfdienstbaarheden

Soms is het nodig dat je buren gebruik maken van een deel van jouw perceel. Dit noem je een erfdienstbaarheid. In deze blog leggen we uit hoe erfdienstbaarheden werken.   Wat is een erfdienstbaarheid? Een erfdienstbaarheid is het recht om gebruik te maken van een...

De winnaar van de SONOS van september

De maand oktober is alweer aangebroken en dus maken we de winnaar van de SONOS van september bekend. Elke maand verloten we een SONOS One speaker onder de mensen die door ons de overdracht van hun huis hebben laten regelen. Dit keer trok onze kandidaat-notaris Anniek...

Het royeren van een hypotheek

Nadat je je hypotheek hebt afgelost kun je ervoor kiezen om deze te laten royeren door de notaris. Wat houdt dit in en wanneer laat je dit regelen? We leggen het in deze blog aan je uit.   Royementsakte Bij het afsluiten van een hypothecaire geldlening moet een...

Duurzame en lokale energie

In de provincie Groningen zijn een heleboel initiatieven op het gebied van duurzame en lokale energie. In veel gevallen verenigen inwoners zich in een coöperatie om gezamenlijk duurzame en lokale energie op te wekken. Lambeck Harms Notarissen is bij de oprichting van...

Contactgegevens

Van Elmptstraat 16.14, 9723 ZL Groningen - Postbus 1276, 9701 BG Groningen
Telefoon: (050) 312 53 70 - Fax: (050) 312 12 63 - WhatsApp: (06) 20 52 61 65 - E-mail: notaris@lambeckharms.nl - HR-nummer: 02080036

Download onze APP

IOS APP

Share This